與獨董及會計師溝通情形

獨立董事與內部稽核主管之溝通:

1.定期性
   每月以電子郵件方式呈送已完成之「稽核報告」予各審計委員查閱,若有疑問或指示,則以電子郵
   件或電話方式向稽核主管詢問或告知辦理。
   每季於審計委員會列席呈報「稽核業務報告」,內容包含稽核業務辦理情形,稽核發現及異常事項
   改善情形。

2.非定期性
   平時利用電話、電子郵件或會議方式,溝通如何提升公司稽核價值及增進公司營運效率及效果,若
   發現有重大異常事項,即依法通知審計委員。
   本公司內部稽核主管與審計委員會之溝通管道多元且保持順暢。

獨立董事與會計師之溝通:

1.定期性
  由簽證會計師於每季列席審計委員會中報告當季財務報表查核或審閱結果。

2.非定期性
   如遇重大、特殊事項或相關法令要求,則不定期列席審計委員會,進行說明與溝通。

 


開會日期 溝通方式 參加人員 溝通重點
2020-03-13 審計委員會 各審計委員、財務長、稽核、會計師 1.2020年01月-02月份稽核室業務執行報告。
2.2019年第四季財務報告
3.2019年度內部控制制度聲明書
4.因應實際營運狀況,故酌修簽核權限表
5.各獨立董事於本次會議並無意見。